|
|
|
| Bireysel
Emeklilik Sistemi Nedir?
Bireysel emeklilik sistemi, bireylerin yaşlılıkta
kullanabilecekleri düzenli emeklilik geliri sağlayan,
gönüllü katılıma dayalı, kamu sosyal güvenlik sistemini
tamamlayıcı nitelikte bir sistemdir. Sistem, 56 yaşında
emekli olmaya ve bireylerin aktif çalışma dönemlerinde
elde etmiş oldukları gelirlerin bir kısmını, sözleşme
süresince sisteme aktarmaları halinde, emeklilik dönemlerinde
toplu ödeme veya yıllık gelir sözleşmesi yaparak emekli
maaşı almalarına imkan sağlar. Bireylerin sisteme
yapacakları katkı payı ödemeleri emeklilik yatırım
fonlarında değerlenerek, katılımcıya yüksek getiri
elde etme şansı tanırken, aynı zamanda ülke ekonomisine
de katkıda bulunur. Sisteme ödenecek katkı payları,
katılımcının sahip olduğu bireysel emeklilik hesaplarında
saklanır ve emeklilik yatırım fonlarının büyümesiyle
katılımcıya geleceğini garanti altına alma güvencesi
verir. Bireylerin kendi emeklilikleri için bugünden
yaptıkları katkı payı ödemeleri ayrıca gelir vergisi
matrahının tespitinde indirim konusu yapılabilmekte
ve bireylere önemli ölçüde vergi avantajı sağlamaktadir.
|
|
|  Başa Dön
|
| Kimler
Katılabilir?
Bireysel Emeklilik Sistemi`ne 18 yaşını aşmış, medeni
haklarını kullanabilen herkes katılabilir. |
| Başa Dön
|
| Bireysel
Emeklilik Sistemi'ne Nasıl Katılabilirsiniz?
Müşteri temsilciniz, sisteme girmek istediğinizde
emekliliğinize yönelik olarak beklentilerinizi, ortalama
gelir düzeyinizi, risk profilinizi, önceliklerinizi
ve kişisel ihtiyaçlarınızı göz önüne alarak size en
uygun teklifi hazırlar. Teklifi kabul etmeniz ve en
az giriş aidatı peşin ödemesini yapmanız halinde,
Koç Allianz, Emeklilik Sözleşmesi teklif formunu,
10 iş günü içerisinde değerlendirir ve emeklilik
sözleşmesi kurulur. Emeklilik sözleşmesi kurulduktan
ve açılmış olan hesaba katkı payı yatırıldıktan sonra
bireysel emeklilik hesabı yürürlüğe girer. Bireysel
emeklilik hesabının yürürlüğe girmesini takip eden
en geç onbeş iş günü içerisinde Koç Allianz tarafından
hazırlanan emeklilik sözleşmesi metni size gönderilir.
Katkı paylarınız, emeklilik sözleşmesi teklif formunda,
seçmiş olduğunuz yatırım fonlarında yatırıma yönlendirilerek
değerlendirilir. |
| Başa Dön
|
| Sistem
Güvenliği Nasıl Sağlanir?
Devletin sistem içinde düzenleyici ve denetleyici
bir rolü vardır. Bireysel Emeklilik Sistemi hem devlet
tarafından, hem de bağımsız kuruluşlar tarafından
yoğun bir denetim ve gözetime tabi tutulacaktır. Kanun
ve yönetmeliklerde de yer aldığı üzere emeklilik şirketlerinin
emeklilik ve sigortacılık faaliyetleri Hazine Müsteşarlığı
tarafından yılda bir defa olağan olarak denetlenecektir.
Ayrıca Müsteşarlık gerekli görürse olağan dışı denetimler
de yapabilir. Yine emeklilik şirketi faaliyetlerinden
dolayı yıl sonlarında aktüer tarafından yapılacak
aktüeryal denetime, Hazine Müsteşarlığı tarafından
görevlendirilen Emeklilik Gözetim Merkezinin günlük
gözetimine ve denetimine tabidir. Şirket fonlarının,
Portföy yöneticilerinin ve Saklayıcının faaliyetleri
en az yılda bir kere Sermaye Piyasası Kurulu tarafından
denetlenecektir. Tüm bunların dışında bağımsız dış
denetim ve iç denetim söz konusudur. Ayrıca kurulan
emeklilik yatırım fonları emeklilik şirketlerinin
varlıklarından bağımsızdır. Bireysel emeklilik fonlarının
yatırıldıkları menkul kıymetler Takasbank`ta saklanacak
olup mülkiyeti tamamen katılımcıya aittir. Bunun yanında
bireysel emeklilik hesapları Takasbank nezdinde de
izlenebilecektir. Dolayısıyla bireysel emeklilik sistemi,
bütün bu sayılan denetim mekanizmaları sayesinde şeffaf
ve güvenilir bir sistemdir. |
| Başa Dön
|
| Katkı
Payı ve Asgari Katkı Payı Nedir?
Bireysel emeklilik hesabınıza
düzenli olarak yapacağınız ödemelere katkı payı denir.
Asgari katkı payı ise, emeklilik döneminde asgari
bir gelir elde edebilmeniz için şirketin belirleyeceği
ödeme tutarıdır. Asgari katkı payı yilda bir kez Tüketici
Fiyat Endeksi (TÜFE) baz alınarak revize edilir. Bireysel
emeklilik sisteminde bulunduğunuz sürece ödediğiniz
katkı payları bireysel emeklilik hesabınızda takip
edilir. Asgari katkı payının altında veya katkı payının
üzerinde yaptığınız ödemeler de emeklilik planı dahilinde
tercih ettiğiniz fon dağılım oranları üzerinden emeklilik
yatırım fonlarında yatırıma yönlendirilir.
|
| Başa Dön
|
| Katkı
Payı Ödemeye Ara Verebilir miyim? Ara Ödemeler Yapabilir
miyim?
Bireysel Emeklilik Sistemi`nde katkı payı ödemeye
ara verebilirsiniz. Ancak emekliliğe hak kazanabilmeniz
için en az on yıl düzenli olarak katkı payı ödemeniz
gereklidir. Katkı payı ödemeye ara verdiğiniz dönemlerde
de birikimleriniz seçmiş olduğunuz emeklilik yatırım
fonlarında değerlendirilmeye devam eder. Düzenli katkı
payı ödemeleri dışında emeklilik hesabınıza toplu
ara ödemeler yapabilirsiniz. Bu ara ödemeler düzenli
olarak ödediğiniz katkılar gibi emeklilik yatırım
fonlarında yatırıma yönlendirilecek ve emeklilik döneminizdeki
geliriniz daha fazla olacaktır. |
| Başa Dön
|
| Bireysel
Emeklilik Sistemi'nde Vergi Avantajları
07.10.2001 tarihli Resmi Gazete`de yayımlanan 4697
sayılı kanunla Bireysel Emeklilik Sistemi size, 3
aşamalı vergisel avantajı sağlamıştır.
1- Katkı paylarının
ödenmesi aşamasındaki vergi avantajları:
A) Ücret matrahının tespitinde; - Aylık olarak elde
edilen ücretin %10`u - Yıllık olarak en fazla asgari
ücretin yıllık tutarı kadar indirim sağlanabilir.
B) Yıllık beyanname ile beyan edilecek matrahın tespitinde;
- Beyan edilen gelirin en fazla %10`u - Yıllık olarak
en fazla asgari ücretin yıllık tutari kadar indirim
sağlanabilir.
C) İşverenler tarafından ücretliler adına Bireysel
Emeklilik Sistemi`ne ödenen katkı payları, ücretle
ilişkilendirilmeksizin doğrudan gider yazılabilir.
2- Katkı paylarının
değerlendirilmesi aşamasındaki vergi avantajları:
Bireysel Emeklilik Sistemi`ne ödenen katkı paylarının
değerlendirildiği emeklilik yatırım fonlarının kazançları
kurumlar vergisinden muaf tutulmuştur.
3) Emekliliğe ilişkin birikimlerin ödenmesi aşamasında
yapılacak ödemeler menkul sermaye iradı olarak nitelendirilir
ve Gelir Vergisi Kanunu'nca stopaja tabi tutulur.
A) Emeklilik hakkı kazanarak ayrılmanız durumunda
tarafınıza yapılacak ödemenin %25`i gelir vergisinden
muaf tutulmuştur. Kalan %75`lik kısıma %5 stopaj uygulanacaktır.
B) Emeklilik hakkı kazanmadan ayrılmanız durumunda;
- Asgari 10 yıl katkı payı ödemişseniz, tarafınıza
yapılacak ödeme üzerinden % 10 gelir vergisi stopajı
yapılacaktır.
- 10 yıldan daha kısa bir süre katkı payı ödemişseniz
tarafınıza yapılacak ödeme üzerinden % 15 gelir vergisi
stopajı yapılacaktır.
- Vefat veya maluliyet durumunda yapılacak ödemelerin
%25`i gelir vergisinden muaftır. Kalan miktar üzerinden
%5 stopaj yapılacaktir.
- Tek primli yıllık gelir sigortalarından yapılan
ödemelerin tamamı gelir vergisinden muaftır. .
|
| Başa Dön
|
| Emeklilik
Planları
Koç Allianz, emeklilik beklentilerinizi ve isteklerinizi
dikkate alarak, aynı zamanda risk profilinizi ön planda
tutarak size, alternatifli planlar oluşturmuştur.
Planlarımız risksiz, risk nötr ve riskli gibi farklı
risk profilindeki müşteri gruplarına hitap edebilen
aynı zamanda, döviz veya YTL`ye endeksli menkul kıymetlere
yatırım yapmak isteyen katılımcıların ihtiyaçlarına
cevap verebilecek yapıdadır. Bu doğrultuda, Koç Allianz`ın
sizler için hazırladığı planlar:
- DÖVİZ YATIRIMLI PLAN Döviz ve döviz cinsinden varlıklara
yatırım yapmayı tercih eden katılımcılara yönelik
içinde döviz cinsinden yatırım araçlarının bulunduğu
bir emeklilik planıdır.
- LİKİT PLAN Türk Lirası`na yatırım yapan likit fon
ağırlıklı, repoya alternatif arayan, riskini minimize
etmek amacıyla daha çok kısa vadeli ve sabit getirili
yatırımı tercih edenler için oluşturulmuş bir emeklilik
planıdır.
- TAHVIL - BONO PLAN Likit fonların az,
uzun vadeli yatırım araçlarının ağırlıklı olduğu sabit
getirili bir emeklilik planıdır. Orta ve uzun vadeli
sabit getirili yatırım enstrümanlarını tercih eden
yatırımcıları kapsamaktadır.
- KARMA PLAN İçinde orta veya yüksek risk getiri seviyesine
sahip, farklı türde yatırım enstrümanlarının bulunduğu
bir emeklilik planıdır. Daha çok hisse senedi piyasasına
yatırım yapmak isteyen, riski seven yatırımcılara
yöneliktir. |
| Başa Dön
|
| Emeklilik
Fonları
Planlar içerisinde yer alacak emeklilik yatırım fonları
ve bu fonların yatırım yaptığı enstrümanların
vade yapısı, likidite ve benzeri bakımdan farklı beklentilerinize
cevap verebilecek özelliklere sahip olarak hazırlanmıştır.
Koç Allianz planlarının içinde toplam 7 fon bulunmakta,
bunların beş tanesi belirli bir menkul kıymet türüne
yatırım yapan fon, diğer iki tanesi ise karma fon
sınıfına girmektedir. |
| Başa Dön
|
| Nasil
Emekli Olurum?
Emekli olabilmeniz için sistemde en az 10 tam yıl
kalmanız, 10 tam yıla karşılık gelen asgari katkı
payını ödemeniz ve 56 yaşınızı doldurmuş olmanız gerekmektedir.
Emekli olduğunuzda birikimlerinizi ister emekli maaşı
olarak isterseniz toplu para olarak alabilirsiniz.
Sistemden 10 tam yılı doldurmadan ya da 10 tam yılı
doldurup 56 yaşına gelmeden de ayrılabilirsiniz. Ancak
bu durumda daha az vergi avantajı söz konusu olacaktır.
Vefat, maluliyet gibi zorunlu nedenlerle sistemden
ayrılmak gerekirse, emekliliğe hak kazanılmış gibi,
yapılacak ödemelerin %25`i gelir vergisinden muaf
tutulacaktır . Kalan kısım üzerinden ise %5 oranında
stopaj kesintisi uygulanacaktır. |
| Başa Dön
|
|
| |
|
